Wanneer voldoe je aan het urencriterium?

Het urencriterium is een regel voor ondernemers. Je moet ten minste 1225 uur per jaar aan je bedrijf besteden. Dit geldt voor zzp’ers en vennootschappen onder firma (vof). Alle uren die je aan je bedrijf besteedt, tellen mee.

Denk aan het maken van offertes of het bijhouden van je website. Het urencriterium is heel belangrijk. Als je het haalt, krijg je bepaalde belastingvoordelen. De belastingdienst maakt deze regels.

Zij controleren ook of je het urencriterium haalt. Pas op, als je het niet haalt, kun je een boete krijgen.

Redenen waarom het urencriterium belangrijk is

Het urencriterium is belangrijk omdat het ondernemers fiscale voordelen biedt, zoals recht op zelfstandigenaftrek, startersaftrek, meewerkaftrek en mkb-winstvrijstelling.

Recht op zelfstandigenaftrek

Als je voldoet aan het urencriterium, kun je gebruik maken van de zelfstandigenaftrek. Dit is een belastingvoordeel voor ondernemers. Je moet minstens 1225 uur per jaar aan je bedrijf werken.

Dit betekent dat je minder belasting hoeft te betalen. Het is een manier om ondernemers te helpen met hun kosten. Maar let op, je moet meer dan de helft van je tijd aan je bedrijf besteden.

Als je dit niet doet, kun je een boete krijgen.

Mogelijkheid tot startersaftrek

Als je voldoet aan het urencriterium, kom je in aanmerking voor de startersaftrek. Dit is een belastingvoordeel voor beginnende ondernemers. Met de startersaftrek kun je een bedrag van je winst aftrekken voordat je belasting betaalt.

Dit kan oplopen tot een aanzienlijk voordeel. Het is dus belangrijk om te zorgen dat je genoeg uren besteedt aan je onderneming, zodat je recht hebt op deze startersaftrek. Let op, de regels voor de startersaftrek worden bepaald door de belastingdienst en fiscale wetgeving, dus het is goed om hierover meer informatie in te winnen bij een specialist.

Meewerkaftrek

Als je als ondernemer samenwerkt met je partner of familielid, kom je mogelijk in aanmerking voor de meewerkaftrek. Met deze aftrek kun je een deel van de arbeidskosten van je meewerkende partner of familielid aftrekken van de winst.

Dit kan leiden tot een lagere belastingaanslag voor jou als ondernemer. Het is belangrijk om te weten dat er bepaalde voorwaarden zijn waaraan je moet voldoen om in aanmerking te komen voor de meewerkaftrek.

Zo moet je partner of familielid minimaal 525 uur per jaar meewerken in het bedrijf en moet jij als ondernemer voldoen aan het urencriterium. Het exacte bedrag dat je kunt aftrekken hangt af van het aantal uren dat je partner of familielid heeft meegewerkt.

Mkb-winstvrijstelling

Als ondernemer kom je in aanmerking voor de mkb-winstvrijstelling. Dit is een belastingvoordeel dat ervoor zorgt dat je minder belasting betaalt over de winst die je maakt met je onderneming.

Je hoeft namelijk maar een bepaald percentage van de winst mee te nemen in je belastbaar inkomen. Dit kan oplopen tot wel 14% van de behaalde winst. Het is dus belangrijk om te voldoen aan het urencriterium, zodat je recht hebt op deze mkb-winstvrijstelling.

Voorwaarden voor het voldoen aan het urencriterium

– Het urencriterium vereist dat je als ondernemer minimaal 1.225 uur per kalenderjaar besteedt aan je ondernemingsactiviteiten.

– Ontdek welke uitzonderingen er zijn als je het criterium niet haalt.

– Leer meer over het verlaagde urencriterium bij arbeidsongeschiktheid en het aangepaste urencriterium voor 2023.

Wil je weten hoe je aan het urencriterium kunt voldoen en welke voordelen dit met zich meebrengt? Lees dan verder!

Directe en indirecte uren

Het urencriterium houdt rekening met zowel directe als indirecte uren . Directe uren zijn de daadwerkelijke uren die je besteedt aan je ondernemingsactiviteiten, zoals het leveren van diensten of het maken van producten.

Indirecte uren zijn de uren die je besteedt aan andere taken die ook belangrijk zijn voor je bedrijf, zoals administratieve taken, boekhouding en marketing. Beide soorten uren tellen mee voor het urencriterium, dus het is belangrijk om niet alleen je directe uren, maar ook je indirecte uren bij te houden.

Het is ook goed om te weten dat er uitzonderingen zijn als je het urencriterium niet haalt. Bijvoorbeeld, als je door ziekte of arbeidsongeschiktheid minder kunt werken, geldt er een verlaagd urencriterium.

Uitzonderingen als je het criterium niet haalt

Als je het urencriterium niet haalt, zijn er enkele uitzonderingen waarbij je alsnog in aanmerking kunt komen voor belastingvoordelen. Bijvoorbeeld, als je arbeidsongeschikt bent, geldt er een verlaagd urencriterium van 800 uur.

Daarnaast geldt er een aangepast urencriterium voor het jaar 2023, waarbij je minimaal 24 uur per week aan je onderneming moet besteden. Het is belangrijk om op de hoogte te zijn van deze uitzonderingen, zodat je toch kunt profiteren van de fiscale voordelen, zelfs als je het reguliere urencriterium niet haalt.

Verlaagd urencriterium bij arbeidsongeschiktheid

Als je als ondernemer arbeidsongeschikt bent, geldt er een verlaagd urencriterium. Dit betekent dat je minder uren hoeft te besteden aan je bedrijf om te voldoen aan het urencriterium.

In plaats van de gebruikelijke 1.225 uur per jaar, hoef je maar 800 uur te besteden aan je onderneming. Op deze manier kun je nog steeds in aanmerking komen voor fiscale voordelen, zoals zelfstandigenaftrek en startersaftrek.

Het verlaagde urencriterium is er speciaal voor ondernemers die door arbeidsongeschiktheid minder kunnen werken, maar wel willen blijven profiteren van de belastingvoordelen die bij het ondernemerschap horen.

Aangepast urencriterium voor 2023

In 2023 wordt het urencriterium aangepast voor ondernemers. Om te voldoen aan het urencriterium moet je als zzp’er of ondernemer minimaal 1.225 uur per kalenderjaar aan je bedrijf besteden.

Vanaf 2023 wordt dit aantal uren verlaagd naar 1.035 uur. Dit betekent dat je straks minder uren hoeft te besteden aan je onderneming om te voldoen aan het urencriterium. Denk eraan dat het urencriterium belangrijk is om in aanmerking te komen voor belastingvoordelen, dus zorg ervoor dat je je uren goed bijhoudt.

Hoe houd je jouw gewerkte uren bij?

Om jouw gewerkte uren bij te houden, kun je gebruik maken van software of apps die speciaal zijn ontworpen voor het registreren van uren.

Gebruik van software of apps

Je kunt software of apps gebruiken om je gewerkte uren bij te houden. Deze tools helpen je om nauwkeurig en efficiënt je ondernemingsuren te registreren. Er zijn verschillende softwareprogramma’s en apps beschikbaar die speciaal zijn ontworpen voor urenregistratie.

Met deze tools kun je gemakkelijk je uren invoeren, bijhouden en categoriseren. Sommige softwareprogramma’s bieden ook functies om je facturering en projectbeheer te ondersteunen. Het gebruik van software of apps voor urenregistratie is handig en helpt je om aan het urencriterium te voldoen.

Registreren van uren

Om aan het urencriterium te voldoen, is het belangrijk om nauwkeurig je gewerkte uren bij te houden. Dit kun je doen door gebruik te maken van speciale software of apps die je helpen bij het registreren van je uren.

Denk hierbij aan het noteren van de tijd die je besteedt aan verschillende ondernemingsactiviteiten, zoals het maken van offertes, het bijwonen van vergaderingen en het uitvoeren van opdrachten.

Het is ook belangrijk om bewijsstukken te bewaren, zoals facturen, afspraken en e-mails, die aantonen dat je daadwerkelijk de uren hebt besteed aan je onderneming. Op deze manier kun je aantonen dat je voldoet aan het urencriterium en in aanmerking komt voor de fiscale voordelen die hieraan verbonden zijn.

Bewaren van bewijsstukken

Het bewaren van bewijsstukken is belangrijk om aan te tonen dat je daadwerkelijk de vereiste uren hebt besteed aan je onderneming. Denk hierbij aan bijvoorbeeld facturen, offertes, agenda’s en e-mails.

Ook kan het handig zijn om een urenschema bij te houden waarin je nauwkeurig noteert hoeveel uren je hebt gewerkt. Zorg ervoor dat je deze bewijsstukken goed organiseert en bewaart, zodat je ze indien nodig kunt overleggen aan de belastingdienst.

Het is verstandig om deze documenten minimaal vijf jaar te bewaren, omdat de belastingdienst tot vijf jaar terug kan controleren.

Gerelateerde artikelen

Lees meer over de impact van de coronacrisis op het urencriterium, voorbeelden van werkzaamheden die meetellen, hoe je als zzp’er jouw uurtarief bepaalt, tips voor een betere boekhouding en aftrekposten voor ondernemers.

De impact van de coronacrisis op het urencriterium

De coronacrisis heeft een grote impact gehad op het urencriterium voor ondernemers. Veel ondernemers hebben te maken gehad met een verminderde vraag naar hun producten of diensten, waardoor ze minder uren aan hun bedrijf konden besteden.

Hierdoor kan het lastiger zijn om aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar te voldoen. Daarnaast hebben sommige ondernemers te maken gehad met verplichte sluitingen of beperkingen in hun bedrijfsactiviteiten, waardoor ze hun uren niet volledig konden maken.

Dit kan gevolgen hebben voor de belastingvoordelen waar je als ondernemer recht op hebt, zoals de zelfstandigenaftrek. Het is daarom belangrijk om goed te kijken naar jouw situatie en eventuele aanpassingen in het urencriterium die van toepassing kunnen zijn.

Voorbeelden van werkzaamheden die meetellen

Alle uren die je besteedt aan je bedrijf tellen mee voor het urencriterium. Voorbeelden van werkzaamheden die meetellen zijn onder andere het maken van offertes, het bijhouden van je administratie, het ontwikkelen van nieuwe producten of diensten, het volgen van cursussen of trainingen om je kennis te vergroten, het bijwonen van netwerkbijeenkomsten en het onderhouden van contacten met klanten en leveranciers.

Het is belangrijk om al je werkuren goed bij te houden om aan te tonen dat je voldoet aan het urencriterium.

Hoe bepaal je als zzp’er jouw uurtarief?

Als zzp’er bepaal je jouw uurtarief op basis van verschillende factoren. Het is belangrijk om rekening te houden met je kosten, zoals de benodigde materialen en je eigen salaris. Daarnaast moet je ook het urencriterium niet vergeten: je moet minstens 1225 uur per jaar aan je onderneming besteden om in aanmerking te komen voor belastingvoordelen.

Door deze uren te delen door het aantal declarabele uren, kun je een indicatie krijgen van het tarief dat je zou moeten vragen. Het is ook handig om te kijken naar wat andere zzp’ers in jouw branche vragen en wat de markt kan dragen.

Zo kun je een realistisch en concurrerend uurtarief bepalen.

Tips voor een betere boekhouding

Een goede boekhouding is essentieel voor ondernemers om hun financiën op orde te houden. Hier zijn een paar tips die je kunnen helpen om je boekhouding te verbeteren:.

1. Houd al je inkomsten en uitgaven goed bij. Zorg ervoor dat je alle bonnetjes en facturen bewaart, zodat je ze kunt gebruiken bij het doen van je belastingaangifte.

2. Gebruik boekhoudsoftware of apps om je administratie gemakkelijk en overzichtelijk te maken. Deze tools kunnen je helpen om je financiën efficiënt te beheren en tijd te besparen.

3. Plan regelmatig tijd in om je boekhouding bij te werken. Het is belangrijk om een goed overzicht te hebben van je financiële situatie, zodat je op tijd kunt anticiperen op eventuele problemen.

4. Maak gebruik van de verschillende aftrekposten en fiscale voordelen waar je recht op hebt als ondernemer. Zorg ervoor dat je op de hoogte bent van de regels en voorwaarden, zodat je optimaal gebruik kunt maken van deze mogelijkheden.

Aftrekposten voor ondernemers

Als ondernemer kun je gebruik maken van aftrekposten om je belastingaangifte gunstiger te maken. Aftrekposten zijn speciale regelingen die je als ondernemer belastingvoordelen bieden.

Dit betekent dat je minder belasting hoeft te betalen. Enkele mogelijke aftrekposten waar je gebruik van kunt maken zijn de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek. Daarnaast is er ook de meewerkaftrek en de mkb-winstvrijstelling.

Door gebruik te maken van deze aftrekposten kun je als ondernemer een vermindering krijgen op je belastingaanslag, wat natuurlijk gunstig is voor je onderneming.

Veelgestelde Vragen